...
Nastaven stat. vykazování s obecným nastavením pro vykazování DPH.
Nastavení pro DPH ze záloh.
Filtrovat položky DPH pro výkaz DPH dle režimu třístranného obchodu v EU. Třístranný obchod (prostředník - 1 dlužník) v EU musí být veden na samostatných řádcích výkazu.
Vytisknout výkaz DPH s možností zaokrouhlit vypočtené částky ve výkazu DPH na celé hodnoty.
Filtrovat data na základě Data DPH s použitím Období DPH.
Filtrovat data pro starší zaúčtovaná hlášení DPH.
Další typy výkazu DPH – Řádný, Následný, Dodatečný
Exportovat výkaz DPH do souboru *.xml.
Přidat komentáře a přílohy k exportu xml.
Potřebná nastavení
Nastavení financí
Pokud v nastavení financí aktivujete Datum DPH, budete moci zadávat kromě Zúčtovacího data také Datum DPH na dokladech.
...
Nastavení účtování DPH
Zde je třeba definovat kombinace účto skupin DPH – DPH obchodní účto skupina (určuje zařazení dodavatele/zákazníka – např. TUZEMSKO, EU, 3.ZEMĚ) a DPH účto skupina zboží (určuje zařazení produktu či služby, která je předmětem nákupu či prodeje). V této tabulce nastavujete pravidla pro výpočet DPH na dokladech pro jednotlivé kombinace DPH obchodních účto skupin a DPH účto skupin zboží.
...
Tabulku lze upravovat pomocí akce Upravit seznam, případně si lze otevřít kartu každé kombinace pomocí tlačítka Úpravy.
...
| Info |
|---|
TIP: Kvůli účtování vyrovnání DPH na konci období DPH je nutné nastavit účty nákupní, prodejní a vratné DPH pro všechny kombinace účto skupin, které byly v tom daném období DPH použity, i přes to, že položky DPH mají nulovou hodnotu daně. Vyhneme se tak řešení chyb na konci období. |
Nastavení statutárního vykazování
Obecné, Specifikace adresy, Zástupce, Zástupce společnosti, Registrace
Zde vyplníme všechny vyjmenované oddíly. Pro účely přiznání DPH se jedná hlavně o následující pole:
Obchodní název společnosti a jeho dodatek,
Typ společnosti
Plátce daně – stav
Hlavní ekonomická činnost I – kód – číselník zde
Hlavní ekonomická činnost I - popis
Číslo daňového úřadu – číselník zde
Číslo územního pracoviště daňového úřadu – číselník zde
Číslo orientační
Ulice
Číslo popisné
| Warning |
|---|
TIP: Pozor, všechna telefonní čísla musí být vyplněna v devítimístném formátu bez mezer např. 604565470. Daňový portál neakceptuje telefonní čísla v jiném, než tomto formátu. |
...
Výkaz DPH
Zde je pro export přiznání DPH třeba vyplnit následující pole:
Výkaz DPH – číslo zaměstnance oprávněné osoby.
Výkaz DPH sestavil – číslo zaměstnance
...
Tato pole se plní z tabulky Zástupci společnosti – každý zástupce musí mít vyplněno jméno, příjmení a telefon.
Zástupce společnosti
Pokud Vaši společnost zastupuje před finančním úřadem externí účetní, zde je třeba vyplnit její iniciály.
...
Šablony výkazu DPH
Na stránce Šablony výkazu DPH je třeba vytvořit šablonu pro DPH, a vybrat formát XML - nyní platné DPHDP3 (platné k datu 23.04.2021) pro export výkazu DPH.
Po založení šablony výkazu DPH je možné tvořit vlastní výkaz DPH.
...
Kódy atributů DPH
Zde je třeba vypsat atributy výkazu DPH, které se dále použijí pro označení řádků pro export ve výkazu DPH. Doporučený formát atributů dle verze DPHDP3 přiznání DPH naleznete v tabulce níže.
...
Kód
...
Popis
...
Kód XML
...
DAN_DZB23
...
Dovoz zboží ZSD
...
DAN_DZB23
...
DAN_DZB5
...
Dovoz zboží SSD
...
DAN_DZB5
...
DAN_PDOP_NRG
...
Pořízení dopravního prostředku (daň)
...
DAN_PDOP_NRG
...
DAN_PSL23_E
...
Přijetí služby od osoby reg. k dani v EU ZSD
...
DAN_PSL23_E
...
DAN_PSL23_Z
...
Ost. zdan. plnění, u kter.pov. přinat daň plátce ZSD
...
DAN_PSL23_Z
...
DAN_PSL5_E
...
Přijetí služby od osoby reg. k dani v EU SSD
...
DAN_PSL5_E
...
DAN_PSL5_Z
...
Ost.zdan.plnění, u kter.pov. přinat daň plátce SSD
...
DAN_PSL5_Z
...
DAN_PZB23
...
Pořízení zboží z jiného čenského státu ZSD
...
DAN_PZB23
...
DAN_PZB5
...
Pořízení zboží z jiného členského státu SSD
...
DAN_PZB5
...
DAN_RPREN23
...
Režim přenesení daňové povinnosti ZSD
...
DAN_RPREN23
...
DAN_RPREN5
...
Režim přenesení daňové povinnosti SSD
...
DAN_RPREN5
...
DAN_VRAC
...
Vrácení daně
...
DAN_VRAC
...
DAN_ZOCELK
...
Daň na výstupu
...
DAN_ZOCELK
...
DAN23
...
Dodání zboží nebo posk. sl. s plněním v tuz. ZSD
...
DAN23
...
DAN5
...
Dodání zboží nebo posk. sl. s plněním v tuz. SSD
...
DAN5
...
DANO
...
Rozdíl proti posledně známé povinnosti
...
DANO
...
DANO_DA
...
Daňová povinnost
...
DANO_DA
...
DANO_NO
...
Nadměrný odpočet
...
DANO_NO
...
DOD_DOP_NRG
...
Dodání NDP osobě nereg. v EU
...
DOD_DOP_NRG
...
DOD_ZB
...
Dodání zboží do členského státu EU
...
DOD_ZB
...
DOV_CU
...
Dodání zboží celní úřad
...
DOV_CU
...
DOV_OSV
...
Dovoz zboží osvoboz. dle §71g
...
DOV_OSV
...
DOV_ZB23
...
Dovoz zboží základní sazba (základ)
...
DOV_ZB23
...
DOV_ZB5
...
Dovoz zboží snížená sazba (základ)
...
DOV_ZB5
...
NAR_MAJ
...
Hodnota pořízeného majetku základ
...
NAR_MAJ
...
NAR_ZDP23
...
Plný nár. ze zdan. plnění vykázaných na ř. 3 až 13
...
NAR_ZDP23
...
NAR_ZDP5
...
Plný nár. ze zdan. plnění vykázaných na ř. 3 až 13
...
NAR_ZDP5
...
OBRAT23
...
Dodání zboží nebo posk. sl. s plněním v tuz. ZSZ
...
OBRAT23
...
OBRAT5
...
Dodání zboží nebo posk. sl. s plněním v tuz. SSZ
...
OBRAT5
...
OD_MAJ
...
Hodnota pořízeného majetku daň - plný nárok
...
OD_MAJ
...
OD_ZDP23
...
Kr. nárok ze zdan. plnění vykázaných na ř. 3 až 13
...
OD_ZDP23
...
OD_ZDP5
...
Kr. nárok ze zdan. plnění vykázaných na ř. 3 až 13
...
OD_ZDP5
...
ODKR_MAJ
...
Hodnota pořízeného majetku daň - krácený nárok
...
ODKR_MAJ
...
ODP_CU
...
Krácený nárok - hodnota základu daně - celní úřad
...
ODP_CU
...
ODP_CU_NAR
...
Plný nárok - hodnota základu daně - celní úřad
...
ODP_CU_NAR
...
ODP_REZ_NAR
...
Korekce odpočtů daně - plný nárok
...
ODP_REZ_NAR
...
ODP_REZIM
...
Korekce odpočtů daně - krácený nárok
...
ODP_REZIM
...
ODP_SUM_KR
...
Odpočet daně celkem daň krácený nárok
...
ODP_SUM_KR
...
ODP_SUM_NAR
...
Odpočet daně celkem daň plný nárok
...
ODP_SUM_NAR
...
ODP_TUZ23_NAR
...
Nárok na odpočet z přij.zdan.plň.od plátců ZSD pln
...
ODP_TUZ23_NAR
...
ODP_TUZ5_NAR
...
Nárok na odpočet z přij.zdan.plň.od plátců SSD pln
...
ODP_TUZ5_NAR
...
ODP_ZOCELK
...
Odpočet daně
...
ODP_ZOCELK
...
OPR_DLUZ
...
Oprava daně u pohl. za dlužníky v insolv.-dlužník
...
OPR_DLUZ
...
OPR_VERIT
...
Oprava daně u pohl. za dlužníky v insolv.-věřitel
...
OPR_VERIT
...
P_DOP_NRG
...
Pořízení dopravního prostředku (základ)
...
P_DOP_NRG
...
P_SL23_E
...
Přijetí služby od osoby reg. k dani v EU ZSZ
...
P_SL23_E
...
P_SL23_Z
...
Ost.zdan.plnění, u kter.pov. přinat daň plátce ZSZ
...
P_SL23_Z
...
P_SL5_E
...
Přijetí služby od osoby reg. k dani v EU SSZ
...
P_SL5_E
...
P_SL5_Z
...
Ost.zdan.plnění, u kter.pov. přinat daň plátce SSZ
...
P_SL5_Z
...
P_ZB23
...
Pořízení zboží z jiného členského státu ZSZ
...
P_ZB23
Výkazy DPH
Po dokončení všech předchozích nastavení můžeme vytvořit vlastní výkaz DPH pomocí akce Nový. Následně použitím akce Upravit výkaz DPH otevřeme řádky výkazu. Přes Poznámky a Přílohy lze do výkazů přidat poznámky a přílohy, které jsou pak následně exportovány spolu s výkazem DPH.
...
Tvorba výkazu DPH
Výkaz DPH slouží jako podklad pro přiznání DPH, ale i kontrolní hlášení. Každý řádek výkazu zobrazuje součet položek odpovídajících parametrům řádku buďto z tabulky Položky DPH, případě Věcné položky (výběr je prováděn ve sloupci Typ). Řádek výkazu DPH obsahuje hodnoty v několika sloupcích. Hlavní sloupce si nyní podrobně rozebereme.
...
Číslo řady
Číslo řady určuje ideálně číslo řádku výkazu DPH. V našem příkladu máme zobrazeny hodnoty pro řádek č. 1. Řádky s číslem 1Z sdružují základy daně, s 1D vlastní daň. Řádky 1ZAK a 1DAN jsou pak součtové. Z těchto řádků pak dochází k exportu hodnot do xml souboru - atribut, určující do které větve xml souboru bude součet řádku vložen je uveden ve sloupci Kód atributu.
Popis
Popis nikam nevstupuje, pouze slouží pro lepší orientaci účetní. U sdružujících řádků, které se netisknou ani na sestavách obecně popis není třeba.
Typ
Dostupné jsou následující typy řad:
Sčítání účtů - tuto volbu zvolíme, pokud budeme čerpat zdroj částek pro řádek přímo z hlavní knihy - následně pak také musíme vyplnit sloupec Sčítání účtů, kde definujeme, věcné položky kterých účtů budou do řádku vstupovat.
Sčítání položek DPH - tuto volbu zvolíme, pokud budeme čerpat zdroj částek pro řádek z položek DPH. Zde není nutné dále nastavovat další podmínky ke zdroji dat. Berou se v úvahu pouze “filtrovací” sloupce jako je typ obecného účtování, DPH obchodní účtoskupina, DPH účtoskupina zboží.
Sčítání řad - volíme pokud chceme sčítat řady výkazu DPH - dále je nutné definovat, které řady chceme sčítat ve sloupci Sčítání řad.
Popis - Slouží pro nadpisy jednotlivých sekcí výkazu
Vzorec - pomocí této volby můžeme definovat vzorec pro kalkulaci řad ve sloupci Sčítání řad
Typ obecného účtování
Typ obecného účtování filtruje transakce, které do řádku vstupují - v řádku jedna tedy uvidíme pouze prodejní transakce.
Typ částky
Částka - tento řádek bude načítat pouze částky DPH z položek DPH
Základ - tento řádek bude načítat pouze základy DPH z položek DPH
Nerealizovaná částka - tento řádek bude načítat pouze nerealizované částky DPH z položek DPH
Nerealizovaný základ - tento řádek bude načítat pouze nerealizované základy DPH z položek DPH
Základ zál. - tento řádek bude načítat pouze základy DPH ze záloh z položek DPH
Základ DPH (neodčitatelné) - tento řádek bude načítat pouze základy DPH z neodčitatelných položek DPH
Částka DPH (neodčitatelné) - tento řádek bude načítat pouze částky DPH z neodčitatelných položek DPH
Typ částky účtu
V případě, že je zvoleno jako Typ Sčítání účtů, definujeme v tomto sloupci, jaký typ částek má být načítán - zda všechny pohyby, případně pouze MD nebo DAL
Počítat s
Znaménkem
Opačným znaménkem
Zde definujeme, jestli při početních operacích mají být data případně zahrnuta s opačným znaménkem.
Zobrazit
Prázdné - výkaz zobrazí na řádku kladné i záporné částky
Nula pro kladná - výkaz zobrazí částky pouze v případě, že výsledek vyjde jako záporné číslo
Nula pro záporná - výkaz zobrazí částky pouze v případě, že výsledek vyjde jako kladné číslo
Tisk
Určuje, zda se řádek vytiskne na tiskové sestavě.
Kód atributu
Sloupec kód atributu míří na tabulku kódy atributu DPH a určuje, že pokud je zvolen, vyexportuje se částka uvedená na daném řádku do xml souboru určeného pro import do EPA.
Kód sekce kontrolního hášení
Míří na tabulku Sekce kontrolního hlášení DPH a určuje, do které sekce kontrolního hlášení se tranakce spadající do daného řádku promítnou.
Ignorovat limit zjednodušeného daňového dokladu
...
Podrobný popis funkcionality
| Child pages (Children Display) |
|---|