Účto skupiny mapují položky, jako jsou zákazníci, dodavatelé, zboží, zdroje, nebo prodejní a nákupní doklady, do finančních účtů hlavní knihy. Šetří čas a pomáhají se vyhnout chybám při účtování transakcí. Hodnoty transakcí jsou zaúčtovány na účty určené v účto skupině pro tento konkrétní subjekt. Jediným požadavkem je mít účetní osnovu. Následující text pojednává o nastavení účetních skupin.

Účto skupiny jsou zastřešeny pod třemi podkategoriemi:

• Obecné - Definují, od koho nakupujete a komu prodáváte, nebo co nakupujete a co prodáváte. Můžete také zkombinovat skupiny a specifikovat věci, jako jsou účty ve výsledovce, do kterých chcete účtovat, nebo použijte skupiny pro filtrování sestav.

• Specifické - Použijte například prodejní doklady, místo přímého účtování do hlavní knihy. Když vytvoříte položky zákazníka, v hlavní knize se provedou odpovídající záznamy.

• Daňové - Definujte procenta DPH a typy výpočtu, které se vztahují na to, od koho nakupujete a komu prodáváte, nebo co nakupujete a co prodáváte.

Účto skupiny je možno měnit, resp. bude nutné je měnit v případě legislativních změn. Při úpravách a změnách účto skupin se tyto změny zpětně nepromítají, ale projevují se jenom od data změny na nově vytvořených dokladech (např. snižování sazeb v době Covidu v Německu.). Staré doklady, zaúčtované i otevřené, je možné opravit přímo v samotných dokladech. U zaúčtovaných je potřeba vystavět dobropis.

FINANČNÍ ÚČTY

Typ obecného účtování určuje obecný typ zúčtování použitý při účtování tohoto účtu. Zejména cíli na DPH a určuje, jestli se jedná o nákupní DPH nebo prodejní DPH.

Obecná obchodní skupina určuje typ dodavatele, od kterého nakupujeme nebo zákazníka, kterému prodáváme, k propojení transakcí provedených pro tohoto obchodního partnera s odpovídajícím účtem hlavní knihy podle obecného nastavení účtování. Není potřeba vyplňovat pro účty využívané v rámci dokladů, jelikož tato skupina je určena z karty zákazníka/dodavatele.

Obecná účto skupina zboží určuje typ položky produktu k propojení transakcí pro tuto položku s odpovídajícím účtem hlavní knihy podle nastavení obecného účtování pro zaúčtování transakcí. Je potřeba vyplnit pro finanční účty využívané v rámci dokladů.

DPH obchodní účto skupina určuje specifikaci DPH příslušného zákazníka nebo dodavatele pro propojení transakcí provedených pro tento záznam s příslušným finančním účtem dle nastavení účtování DPH. Není potřeba vyplňovat pro účty, které budou využívány pouze v dokladech, jelikož tato skupina je v dokladech určena z karty zákazníka/dodavatele.

DPH účto skupina zboží určuje specifikaci DPH souvisejícího zboží, finančního účtu nebo zdroje pro propojení transakce provedených pro tento záznam s příslušným finančním účtem dle nastavení účtování DPH.

Uvažte jako příklad účet Tržby z prodeje služeb, který se používá při prodeji na finanční účet.

Při účtování transakce s DPH se systém zeptá jestli jde o prodej nebo nákup, pokud to neví podle Pole typ obecného účtování. Toto pole vyplníte, pokud chcete, aby jej bylo možné použít v deníku. Při účtování přes doklad systém sám určí, jestli se jedná o prodej nebo nákup dle typu daného dokladu.

Obecná obchodní účto skupina se v dokladu nastaví z karty zákazníka/dodavatele, není potřeba vyplnit. Pokud ale účtujeme o slevě přes deník, pka je potřeba tuto skupinu určit přímo v řádku deníku. Při účtování přes deník nezapomínejte na zaškrtlé pole Přímé účtování v sekci “Obecné” konkrétního finančního účtu.

ZBOŽÍ

Obecná účto skupina přiřazená zboží určuje, co prodáváte a co nakupujete. To nastavíte na Obec. účto skupiny zboží Když tak učiníte, zvažte počet skupin, které budete potřebovat k rozdělení prodejů podle produktů (zboží a služeb) a nákupů podle položek. Například rozdělte tyto skupiny podle surovin, maloobchodu, zdrojů, kapacity atd.

DPH účto skupina zboží uvádí daňové výpočty potřebné pro typy položek, které kupujete nebo prodáváte.

Účto skupina zboží určuje spojení mezi obchodními transakcemi provedenými pro zboží a skladový účet ve financích, k seskupení částek pro ten typ zboží. Definujte Účetní skupiny zboží, které pak přiřadíte k příslušným účtům zboží na stránce Nastavení účtování zásob. Když tímto způsobem zaúčtujete položky týkající se zboží, systém zaúčtuje na účet hlavní knihy, který je nastaven pro kombinaci účetní skupiny zboží a umístění, které je se zbožím spojeno. Účetní skupiny zboží také poskytují dobrý způsob, jak uspořádat váš inventář, takže při generování sestav můžete oddělit položky podle jejich skupiny účtování. Tyto nastavte na stránce Účto skupiny zboží.

Systém při zboží nezná výnosový a nákladový účet, jelikož nejde o účet finanční. Proto se ptá, kam má např. výnos z prodeje zboží zaúčtovat, což nastavíme v matici Nastavení obecného účtování, kde určujeme kombinaci zbožové a obchodní obecné účto skupiny a nastavujeme pro ně jednotlivé kontace. Naopak, služby se prodávají na výnosový nebo nákladový finanční účet v rámci faktury.

Pokud nám nastavení účtů chybí, např. chceme prodat stůl bez zadaného výnosového účtu, systém při účtování chybovou hláškou upozorní, který sloupec vyžaduje vyplnit.

Prázdna obecná účto skupina nebo kombinace prázdných skupin se využívají při manuálním nastavení zbožové skupiny pro dodavatele a zákazníka (ze kterého získáváme informaci o obecné obchodní účto skupině).

Účto skupina zboží, která v kooperaci s kódem lokace - skladem určuje skladové účty.

Stejně jako u finančních účtů, i u zboží vyplníte DPH účto skupinu zboží. Nastavujete v Nastavení účtování DPH. Tyto účto skupiny mají vazbu k výkazu DPH, což dál ovlivňuje přiznání DPH, kontrolní a souhrnné hlášení. Proto je důležité, aby byly nimi pokryté všechny legislativní náležitosti.

Pokud zakládáte novou účto skupinu nebo upravujete DPH skupiny, okrem účtování v kombinaci s DPH obchodní skupinou nesmíte zapomenout upravit i výkaz DPH, jinak by nastal problém s přiznáním DPH.

V případě, že měníte jenom sazbu DPH v existujícím řádku, není třeba výkaz DPH upravovat. Úprava se projeví jenom na nových dokladech.

Pro obecné účto skupiny zboží můžete nastavit výchozí DPH účto skupiny zboží.

Při tvorbě dokladů se kontroluje Nastavení účtovaní DPH až při účtování dokladu, nikoliv při vyplnění řádků.

ZÁKAZNÍCI

Obecná obchodní účto skupina určuje komu prodávate, tedy typ obchodu zákazníka k propojení transakcí tohoto zákazníka s odpovídajícím finančním účtem dle nastavení obecného účtování. To nastavíte na Obec. obchodní účto skupiny. Když tak učiníte, rozmyslete si, kolik skupin budete potřebovat k rozdělení prodejů. Seskupte například zákazníky podle zeměpisné oblasti nebo podle typu podnikání.

DPH obchodní účto skupina určí specifikaci, jak vypočítat a účtovat daň z obratu pro zákazníka. Tyto nastavte na stránce DPH obchodní účto skupiny. Když to uděláte, rozmyslete si, kolik skupin budete potřebovat. Toto může například záviset na různých faktorech jako místní legislativa, anebo zda obchodujete na domácím i mezinárodním trhu.

Účto skupina zákazníka definujte analytické účty podle typu trhu zákazníka, které se mají použít při účtování a propojení transakcí s pohledávkami. Pokud používáte inventář s pohledávkami, obecná obchodní účto skupina přiřazená vašemu zákazníkovi a obecná účto skupina zboží přiřazená k položce inventáře určují účty, na které se řádky prodejních objednávek zaúčtují. Viz „Obecné obchodní účto skupiny“ a „Obecné účto skupiny zboží“ v Nastavení obecného účtování. Tyto nastavte na stránce Účto skupiny zákazníka.

Účto skupina může být jedna nebo jich můžeme mít i víc, které definují účtování na účtech.

DODAVATELÉ

Obecná obchodní účto skupina z pohledu dodavatele určuje, od koho nakupujete. Určuje typ obchodu dodavatele ke spojení transakcí, vytvořených pro tohoto dodavatele, s odpovídajícím finančním účtem na základě nastavení finančního účtování. Obdobně, jako u zákazníka, nastavíte na Obec. obchodní účto skupiny.

DPH obchodní účto skupina určuje specifikaci DPH příslušného dodavatele pro propojení transakcí provedených pro tento záznam s příslušným finančním účtem dle nastavení účtování DPH. Tyto nastavte na stránce DPH obchodní účto skupiny, jako u zákazníka.

Pole Účto skupina dodavatele určuje typ obchodu dodavatele ke spojení obchodní transakce vytvořené pro dodavatele s odpovídajícím účtem hlavní knihy. Definuje, kde se mají účtovat transakce u účtů závazků, účtů poplatků za služby a účtů slev. Toto je podobné Účto skupinám zákazníků, ale nastavte je na stránce Účto skupiny dodavatele.

BANKOVNÍ ÚČTY

Účto skupina bankovního účtu definuje účty pro bankovní účty. To může například zjednodušit procesy trasování transakcí a sladění bankovních účtů. Tyto nastavte na stránce Účto skupiny bankovního účtu.