Nastavení neodčitatelné DPH
- Lenka Zelinova
Základní informace
Cílem této dokumentace je představit možnost nastavení a využívání neodčitatelné DPH v rámci standardu Business Central.
Potřebná nastavení
Před samotným nastavením neodčitatelné DPH je nutno mít nastavené odpovídající DPH účto skupiny zboží, které poté v kombinaci s DPH obchodními účto skupinami tvoří nastavení účtování DPH celého systému Účto skupiny.
Pro jednoduché a srozumitelné odlišení DPH účto skupin zboží pro neodčitatelnou DPH doporučujeme nastavit kód s příznakem pro neodčitatelnou DPH např. DPH21-SL-NENAROK
Pro správné vykazování neodčitatelné DPH je potřeba upravit Výkaz DPH
Nastavení DPH
Přes vyhledávacího pole v pravém horním rohu je potřeba vyhledat Nastavení DPH.
V sekci obecné je nutno povolit neodčitatelnou DPH. Po zatržení daného pole se zobrazí další sekce a to neodčitatelná DPH
Povolení funkce neodčitatelné DPH je NEVRATNÉ a jakmile je jednou povoleno, nelze jej vrátit do původního stavu.
Pole v sekci neodčitatelná DPH
Použít pro náklady zboží - určuje, zda má být k nákladům na zboží připočtena neodčitatelná DPH
Použít pro náklady dlouhodobého majetku - určuje, zda má být k nákladům dlouhodobého majetku připočtena neodčitatelná DPH
Použít pro náklady projektu - určuje, zda má být k nákladům projektu připočtena neodčitatelná DPH
Zobrazit neodč. DPH v řádcích - určuje, zda se má zobrazovat neodčitatelná DPH v řádcích dokladu
Nastavení účtování DPH
Po povolení funkce neodčitatelné DPH se dále v Nastavení účtování DPH zobrazí 3 nová pole související s nastavením neodčitatelné DPH.
Povolit neodčitatelnou DPH - pokud je povoleno, systém bude u položek s přiřazenou kombinací DPH účto skupin počítat neodčitatelnou DPH
% neodčitatelné DPH - určuje procento částky transakce, které bude neodčitatelnou DPH
Účet neodčitatelné nákupní DPH - na tento účet bude převedena/účtována částka neodčitatelné DPH. Pokud bude pole prázdné, neodčitatelná částka bude účtována na stejný účet jako základ DPH.
Příklady účtování
Nákupní faktura z třetích zemí s 21 % neodčitatelnou DPH - služby
Náhled účtování
% neodčitatelné DPH = 100
Účet neodčitatelné nákupní DPH = 513001
Náhled účtování
% neodčitatelné DPH = 100
Účet neodčitatelné nákupní DPH = prázdný
Nákupní faktura z třetích zemí s 21 % neodčitatelnou DPH - dlouhodobý majetek
Náhled účtování
% neodčitatelné DPH = 100
Účet neodčitatelné nákupní DPH = prázdný
Použít pro náklady dlouhodobého majetku = nepovoleno
Náhled účtování
% neodčitatelné DPH = 100
Účet neodčitatelné nákupní DPH = prázdný
Použít pro náklady dlouhodobého majetku = povoleno