Vyrovnání položek dodavatele a zákazníka

Owned by Lucie Odehnalová
Last updated: Sept 20, 2023
3 min read

Při účtování transakcí vznikají v systému položky různých typů (položky zákazníka, dodavatele, věcné položky…). Položky stejného typu pro stejnou entitu (např. stejného zákazníka) lze vyrovnat mezi sebou pomocí postupu popsaného níže.

Pokud je potřeba vyrovnat položky více různých entit, například zákazníka a dodavatele, pak použijte funkcionalitu zápočtů popsanou zde: Zápočty verze 20 a výše.

Pro vyrovnání položek je možné využít akci Vyrovnání položek, která je dostupná na stránce položek zákazníka, dodavatele a dalších typech položek. Nejdříve je potřeba vyhledat položku, která má zůstatek různý od 0. Po vybrání této položky je možné spustit akci Vyrovnat položky.

Po zvolení dané akce se otevře stránka s položka stejné entity (v našem příkladě stejného zákazníka), které mají zůstatek různý od 0. Z tohoto seznamu lze vybrat položky, které chceme navzájem vyrovnat mezi sebou s původně zvolenou položkou. Toto lze provést pomocí akce Nastavit ID vyrovnání.

TIP: ID vyrovnání není třeba nastavovat položku po položce, ale lze vybrat pomocí Ctrl nebo Shift více řádků najednou a poté kliknutím na nastavit ID vyrovnání. Systém nastaví ID vyrovnání pro všechny vybrané řádky.

Jakmile je ID vyrovnání nastaveno pro určitou položku/položky, tak systém ve spodní části stránky přepočítá saldo daného vyrovnání. V hlavičce stránky lze vidět, kterou položku vyrovnáváme (= ze které položky byla spuštěna akce Vyrovnat položky) a její aktuální zůstatek. Saldo je vypočítáno jako zůstatek této položky + zůstatek všech položek, kterým jsme nastavili ID vyrovnání.

Vždy je nutné vyrovnávat položky s opačnými znaménky zůstatků. Zpravidla se například vyrovnávají platby/dobropisy s fakturami. Pokud po nastavení ID vyrovnání není vypočítané saldo 0, tak dle znaménka salda lze určit, jestli částka dobropisů/plateb nebo faktur je vyšší.

Do jednoho vyrovnání lze zahrnout vícero plateb/dobropisů a faktur. Pokud saldo není 0 a vyrovnání potvrdíme, tak systém určí sám, na které položce nebude zůstatek 0. Pokud potřebujeme zajistit, aby zůstatek zůstal na konkrétním dokladu, tak to lze zajistit přepsáním částky k vyrovnání pro danou položku.

Pokud ID vyrovnání nastavíte omylem pro špatnou položku, stačí ID vyrovnání vymazat. ID vyrovnání systém odstraní také v případě, že daný řádek vybereme a opět spustíme akci Nastavit ID vyrovnání.

Vyrovnání je potřeba potvrdit přes akci Účtovat vyrovnání. Před samotným zaúčtováním lze spustit Náhled účtování pro kontrolu.

Při vyrovnání položek se účtuje (= vznikají věcné položky) při těchto scénářích:

  • při vyrovnání položek vznikl nárok na skonto

  • při vyrovnání položek došlo k uplatnění platební odchylky

  • při vyrovnání položek došlo ke kurzovému zisku/ztrátě

Pokud výše uvedené body nejsou při vyrovnání položek uplatněny, tak věcné položky nevznikají.

Po zaúčtování vyrovnání nevznikají další položky zákazníka nebo dodavatele (jako by tomu bylo při využití funkcionality zápočtů) ale vznikají takzvané detailní položky zákazníka/dodavatele, které upravují zůstatek položek zákazníka/dodavatele.

Volba data vyrovnání dokladu

Při účtování vyrovnání lze určit datum, ke kterému chcete vybrané položky vyrovnat. Systém toto datum defaultně plní nejpozdějším datem dokladu ze všech zahrnutých položek. Datum lze ale manuálně změnit. Toto datum vyrovnání je důležité zejména pro výpočet kurzového rozdílu, případně pro zohlednění skonta nebo pro výpočet penále, protože toto datum systému určuje, kdy k vyrovnání došlo.

Vyrovnání položek v cizí měně

Pokud dochází k vyrovnání položek v cizí měně a položky nemají stejný kurz, tak při potvrzení jejich vyrovnání systém automaticky dopočítá a zaúčtuje kurzový zisk nebo ztrátu. Samotné vyrovnání probíhá stejně jako je popsáno výše. Rozdíl je v tom, že po vyrovnání vznikne detailní položka vyrovnání a ještě jedna s typem položky Realizovaný zisk/ztráta.

Vyrovnávat lze i položky s různými měnami. Toto je ovšem potřeba povolit v Nastavení prodeje a pohledávek, respektive v Nastavení nákupu a závazků (viz Potřebná nastavení).