Zálohové platby a faktury do ver. 20
- Veronika Zagrapanova (Deactivated)
- Lucie Odehnalová
Základní informace
Tento dokument slouží jako dokumentace k funkcionalitě zálohových plateb a faktur v Business Central. Konkrétně se první část věnuje možnostem nastavení a následně procesu vytvoření zálohových faktur a plateb. Zálohové faktury jsou používány jako požadavek na platbu předem. Mohou být vytvářeny v rámci knih záloh (skupin dokladů) s přednastavením číselných řad a číselných řad navazujících dokladů.
Zálohové faktury lze vytvořit z objednávek, faktur nebo jako samostatný doklad bez vazby na doklady. Volné zálohy/zálohové platby lze dodatečně spojit s dokladem před zaúčtováním konečné faktury.
Prodejní zálohy nalezneme v agendě prodejní zálohové faktury, nákupní zálohy pak v nákupních zálohových fakturách. Umístění odkazu v centru rolí záleží vždy na jeho zvolené verzi.
Agenda prodejních a nákupních záloh se v této podobě používá pouze v české lokalizaci Business Central.
Potřebná nastavení
Nastavení obecného účtování DPH
V nastavení je třeba vyplnit pro všechny relevantní kombinace Obecné obchodní účto skupiny a Obecné účto skupiny zboží tato pole účty 324, resp. 314.
Účet záloh výnosů
Nákupní účet záloh.
Nastavení účtování DPH
V nastavení je třeba vyplnit pro všechny relevantní kombinace DPH obchodní účto skupiny a DPH účto skupiny zboží tato pole účty 343.
Účet nákupní DPH.
Účet DPH nákupní zálohy.
Účet vyrovnání DPH nákupní zálohy.
Účet prodejní DPH.
Účet DPH prodejní zálohy.
Účet vyrovnání DPH prodejní zálohy.
Knihy nákupních a prodejních záloh
Knihy nákupních a prodejních záloh používáme pouze v případě, že chceme v rámci nákupních nebo prodejních zálohových faktur používat více číselných řad. Systém nám po nastavení všech „knih“ nabízí při vstupu do agendy záloh na výběr z těchto knih.
Nastavení na kartách zákazníka/dodavatele
Na kartě dodavatele i zákazníka lze v záložce Platby (pod Zobrazit více) vyplnit pole Záloha v %, které zajistí, že výši zálohy pro jednotlivé zákazníky/dodavatele nebudeme muset při každém účetním zápisu vyplňovat ručně.
Nastavení pro jednotlivé karty zboží/dodavatelů/zákazníků
Na kartě zákazníka/dodavatele mohu přednastavit v záložce Platby standardní výši zálohy. Tato procentní výše je pak automaticky vyplněna při tvorbě dokladů a není ji třeba vyplňovat ručně.
Přes kartu zboží lze nastavit zálohové platby pro konkrétní zboží. Navigace -> Prodej/nákup -> Procentní části záloh. Zde je možné vyplnit výši záloh pro kombinaci konkrétního zákazníka/dodavatele nebo jejich skupinu a čísla zboží. Lze také vyplnit konkrétní data pro platnost zálohy.
Pro konkrétní objednávku/fakturu se uplatňují pravidla dle následujícího klíče:
Nejvyšší prioritu má nastavení výše záloh pro konkrétní zboží a konkrétního zákazníka/dodavatele
Druhou nejvyšší prioritu má kombinace zboží a cenová skupina zákazníků
Následuje výše záloh pro kombinaci zboží a všech zákazníků
Pokud ani jedno z výše uvedených pravidel se neuplatní doplní se pro objednávku výše záloh z karty zákazníka/dodavatele
Výše záloh může být na dokladech ručně změněna. Následně dojde k přepočítání procentuální výše záloh pro všechny řádky dané objednávky/faktury.
V sekci dokladů Záloha při zaškrtnutí možnosti Slučovat zálohy budou v zálohové faktuře sloučeny do jednoho řádku všechny řádky se stejnou DPH účto skupinou zboží. Pokud chceme, aby řádky zálohové faktury odpovídaly řádkům objednávky/faktury, nesmíme funkci slučování záloh používat.
Akce dostupné v zálohových fakturách
Účtování daňového dokladu
V případe, že je určitá zálohová faktura ve stavu „Příprava faktury“, lze pro ni zaúčtovat zálohový daňový doklad. Pro tuto akci je nutné si otevřít kartu dané zálohové faktury a zvolit Akce -> Účtování -> Zaúčtovat zálohový daňový doklad.
Zaúčtovaný zálohový daňový doklad si lze zobrazit opět z karty zálohové faktury a to přes Navigace -> Záloha -> Zálohové daňové doklady.
Částka daného zálohového dokladu je tvořena částkou DPH přiřazené zálohové faktury. V našem příkladě 915 Kč. Také se stav dané zálohové faktury po zaúčtování zálohového daňového dokladu změní z „Příprava faktury“ na „Příprava konečné faktury“.
Účtování zálohového daňového dobropisu
Tato akce lze spustit z karty zálohové faktury přes Akce -> Účtování -> Zaúčtovat zálohový daňový dobropis.
Po provedení těchto kroků je nutné v následujícím okně vybrat, pro které již zaúčtované zálohové daňové doklady chcete dobropis vytvořit.
Zaúčtovaný zálohový daňový dobropis je možné si zobrazit ze zálohové faktury přes Navigace -> Záloha -> Zálohové daňové dobropisy.
Po jeho zaúčtování je stav zálohové faktury změněn zpět ze stavu „Příprava konečné faktury“ do stavu „Příprava faktury“.
Pokud by si uživatel nyní zobrazil Zálohové daňové doklady, v poli „stornováno dobropisem č.“ je uvedeno, že daňový doklad číslo NZZDD0003, který byl vytvořen, je nyní stornován dobropisem NZZDB0002.
Účtuj vrácení a uzavři zálohu
Nyní jsme v situaci, kdy k nákupní zálohové faktuře máme napárovanou zálohovou platbu. Zálohová faktura je ve stavu Připrava faktury. K zobrazení dané platby si stačí otevřít nákupní zálohovou fakturu, která nás zajímá. Následně kliknout na proces a propojené zálohové platby.
V novém okně se následně objeví informace o propojené platbě, jako například zúčtovací datum, částku platby nebo měnu. Pro zobrazení dalších informací je možné klinout na navigovat/najít položky v novějších verzích BC, kde si poté lze zvolit mezi položkami jako jsou věcné položky, položky zákazníka a jiné.
Konkrétně položka zákazníka obsahuje informace o přijaté zálohové platbě, jako například, že se jedná o zálohovou platbu (pole záloha je zaškrtlé), přijatou částku a zůstatek.
Samotná akce účtování vrácení a uzavření zálohy je dostupná opět z karty zálohové faktury přes Akce -> Účtování -> Účtuj vrácení a uzavři zálohu.
Po jejím spuštění dojde k vytvoření nových položek zákazníka. Konkrétně se jedná o refundaci, která zůstatek původní zálohové platby vyrovná na 0 a položku, která tvoří novou platbu zákazníka, která již není typu záloha a její částka je rovná původní položce.
Rozdíl je také v tom, že původní zálohová platba byla v tomto případě zaúčtována na finanční účet 324* (Zálohy přijaté). Tato částka byla stornována refundací a nová platba byla zaúčtována na účet 311*(Pohledávky z obchodních vztahů).